Comienza el año y nos trazamos metas a cumplir. Tal vez, adquirir o adherir un nuevo camión, crear una corporación u obtener mis propios permisos. Mis deseos es que se les logren concretizar todas esas metas, pero se logran si organizamos la administración de nuestro negocio. Una buena administración y organización puede darnos la oportunidad de reducir los impuestos federales. A continuación, les presento un detalle completo y actualizado de deducciones que el IRS permite a los conductores de camiones (tanto company drivers como owner-operators), es posible que si seguimos esta lista podamos reducir los impuestos. Todas estas deducciones deben estar respaldadas con recibos o registros (logbook, app de millas, tarjetas de crédito, etc.).

Deducciones permitidas para camioneros en 2025

Durante la gestión fiscal 2025, el IRS permite a los camioneros —tanto company drivers como owner-operators— deducir una amplia variedad de gastos relacionados directamente con su actividad laboral, siempre que estén debidamente respaldados.

El combustible, ya sea diésel o gasolina, continúa siendo el gasto más importante para los owner-operators y conductores bajo contrato (leased drivers). Para respaldarlo, se recomienda conservar recibos o utilizar reportes del sistema IFTA.

Los gastos de mantenimiento y reparación del camión, como cambios de aceite, filtros, frenos y reparaciones mecánicas, son deducibles exclusivamente para owner-operators, al igual que la compra de neumáticos, los cuales pueden deducirse al 100 % en el mismo año de adquisición.

La depreciación del tractor y el tráiler, mediante la Sección 179 o Bonus Depreciation, permite en 2025 deducir hasta $1,220,000 en equipo nuevo o usado, ajustado por inflación. También son deducibles los intereses del préstamo del camión, pero únicamente la parte correspondiente al interés, no al capital.

Otros gastos totalmente deducibles para propietarios incluyen el seguro del camión (liability, cargo y bobtail). Tanto company drivers como owner-operators pueden deducir licencias, permisos, placas, renovaciones de CDL, inspecciones DOT, así como el impuesto federal Form 2290 para vehículos de más de 55,000 libras.

Los peajes y básculas, respaldados por recibos o estados de cuenta de sistemas como PrePass o E-ZPass, también son deducibles. En cuanto a alimentación, el per diem para 2025 es de $80 por día completo fuera de casa, sin necesidad de recibos si se respalda con el logbook.

Asimismo, se permiten deducciones por hoteles, duchas en truck stops, lavado del camión, uso comercial del celular, GPS, ELD, dash-cams, uniformes requeridos, herramientas de seguridad, cuotas sindicales, capacitaciones CDL o hazmat, gastos de oficina en casa, seguro médico para trabajadores independientes, planes de retiro, comisiones de agentes o load boards, publicidad, y equipo de trabajo como refrigeradores portátiles o microondas instalados en el camión.

Deducciones que YA NO se pueden tomar (a partir de 2018-2025)

• Comidas al 100 % si eres empleado y no usas per diem (solo 50 %).

• Gastos de transporte local (commute) de tu casa al terminal.

• Ropa normal (jeans, camisetas) aunque la uses en el camión.

Recomendación práctica para 2025

• Company drivers: usa el per diem de $80/día (80 % deducible) + todas las deducciones pequeñas (duchas, celular, lavado, etc.). Muchos ahorran $3,000–$6,000 solo con esto.

• Owner-operators: combina gastos reales + per diem 100 % + depreciación acelerada con Section 179. Reclamando eta gasto puede ser desde $60,000 a $120,000 o más.

Guarda TODO en carpetas digitales o apps como Trucker Path, KeepTruckin, QuickBooks Self-Employed o TruckLogics. Un buen Agente Registrado (EA) o un CPA especializado en trucking te puede ahorrar mucho más de lo que cobra.